知っておきたい、金利表示の見方と注意点

新聞やインターネット、あるいは銀行などの店頭で目にする貯蓄商品の広告。
とくに気になるのが「金利」ですが、一概に数字だけで「高い」「低い」を判断することはできません。金利が示す数字の意味や、その条件等をしっかり把握することが大切です。

金利と受け取る利息は一致しない!?

普通預金や定期預金などに預ける際につく利息は「金利」として示されています。しかし、それがそのまま、皆さんの受け取る利息とはなりません。

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金利とは、いわば利息(金額)の計算レート(利率)。「%」で表示され、一般には「年利=1年あたりの利率」を意味します。たとえば、100万円を金利0.3%の定期預金に1年間預けた場合、その利息は3,000円となります。

ただし、預金による利息は源泉離課税の対象となります。原則として、その支払いを受ける際に一律20.315%(所得税15%、地方税5%、所得特別復興税0.315%)が源泉徴収されるのです。先の例では、3,000円に対して609円(※1)が課税され、実際に受け取る利息は2,391円。したがって、広告等に表示されている金利は「税引き前金利」あるいは「表面金利」と区別して呼ぶこともあります。

金利より大きい「利回り」とは

金融商品には「金利」ではなく「利回り」という表現を使用するものもあります。一見同じにも思えますが、金利と利回りは必ずしも一致しません。

金利は一般に単純に1年分の利息がパーセント表示されているのに対して、利回りは1年あたりの運用益、つまり預け入れ年数に対して1年で平均どれだけ増えたかをパーセント表示しています。

具体的に違いを見てみましょう。
金利0.3%、2年ものの定期預金に100万円預けた場合、1年目に手にする利息は2,391円(税引き後)。しかし、2年目は100万円に2,391円が加算された金額に対して金利0.3%がつきますから、手にする利息は2,396円と1年目より多くなります。こういった増え方を「複利」と言い、複利型商品の場合(※2)、結果的に利回りは金利よりも大きい数値となるわけです。

100万円を1年複利で預けた場合の利息

年利で表示される1年未満の定期預金

金利は基本的に年利を意味します。では、預け入れ期間が1年未満の定期預金はどう利息を計算するのでしょうか。

「3ヵ月定期、金利1.2%」と表示されている商品の場合、預入期間は3ヵ月間=1年間の4分の1ですから、金利も4分の1=0.3%として計算します。100万円預ければ3ヵ月後に3,000円の利息(税引き前)がつくということです。

また、金利や利回りといった数字だけでなく、中途解約についても理解しておく必要があります。一般的に預け入れ期間が定められている定期預金などは「原則中途解約はできません」「中途解約した場合、表示した金利とは異なる金利が適用されます」といった条件がつきます。必ずチェックしておきましょう。

(※1)所得税と地方税は1円未満切り捨て、所得特別復興税は50銭以下切り捨て、50銭超切り上げ
(※2)単純に当初の預入元本に対して、毎年利息を乗じる単利型商品もある