利益に課税されない!!NISAのヒミツ

お金を株式や投資信託で運用し、じっくり資産を作っていきたい……そんな考えを持った方に最適な制度が少額投資非課税制度(NISA)です。

少額投資向けで利用目的は自由

NISAとは、2014年の1月から開始された株式や投資信託などの金融商品の少額投資非課税制度で、「毎年120万円まで」の投資額に対する利益が非課税投資枠となります。(2015年までは毎年100万円)。
非課税の期間は投資した年から5年間、例えば、2016年にNISA口座で購入した100万円までの上場株式や公募株式投資信託等の売却益や配当(分配金)が非課税になるということです。

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日本に居住する20歳以上の人が利用可能です。なお、NISA口座は年に一人一口座のみ開設可能です。また、NISA向け金融商品は金融機関によって内容が異なります。預貯金や公社債はNISAの対象になりません。

NISAのポイント

  • 利用できるのは、日本国内に居住する20歳以上の者です。
  • 非課税対象は、NISAで購入した上場株式や投資信託の配当や売却益です。
  • 非課税期間は投資した年から最長5年間。途中での売却も自由です。
  • 非課税投資枠上限は、毎年120万円(最大で5年間600万円)です。

NISA利用の注意点

  • 株式取引を行いたい場合は証券会社で口座を開設する必要があります。(銀行では扱えません)
  • 年間の非課税投資額を上限まで利用していない場合でも、年度の途中で株式や投資信託を売却した際には、残りの非課税枠の再利用はできません。
  • 一般の口座からNISA口座への株式や投資信託の移動はできません。

つみたてNISAとは

NISAに関連して、2018年には、少額かつ長期の投資により適した、つみたてNISAが創設され、NISAと選択して利用できるようになります。
詳細は今後決められていきますが、つみたてNISAは、毎年40万円までの投資額に対する利益が非課税となる制度で、投資対象は累積投資に適した商品性を有する一定の株式投資信託とされています。また、非課税期間は20年間となります。